NISA(少額投資非課税制度)

Q&A

制度関係

NISA口座で買付けした株式の配当金はすべて非課税扱いになりますか? 重要

株式の配当金を非課税にするためには、配当金の受領方法について「株式数比例配分方式」を選択していただく必要があります。
上記以外の受領方法を選択している場合、NISA口座であっても配当金は非課税となりません。

配当金受領方法の変更お手続き

NISA口座で買付けした投資信託の分配金の種類(普通分配金または元本払戻金(特別分配金))によって享受できるメリットは異なりますか?
投資信託における分配金のうち普通分配金はNISA口座による非課税のメリットを享受することができますが、元本払戻金(特別分配金)は、もともと非課税のため、NISA口座によるメリットを享受することはできません。
現在特定口座・一般口座で保有している株式または投資信託をNISA口座に預ける(移管する)ことはできますか?
できません。新規で投資されるものが対象となります。
NISA口座で、株式または投資信託を120万円で買付け、数日後、売却しました。売却して空いた120万円の非課税枠を利用して再度、NISA口座で別の株式または投資信託の買付けはできますか?
できません。NISA口座の非課税となる投資金額は新規投資額で120万円とされておりますので、再度、株式または投資信託の買付けはできません。
NISA口座で、60万円しか使わなかった場合には、残りの60万円の枠を翌年に繰り越すことはできますか?
できません。非課税枠の未使用分の翌年への繰り越しはできません。
NISA口座で保有していた株式または投資信託を売却したら、譲渡損が生じました。この損失は、特定口座や一般口座で保有する他の株式または投資信託の譲渡益や配当金・分配金と損益通算ができますか?
できません。NISA口座では、株式または投資信託の譲渡益や配当金・分配金は非課税となる一方で、譲渡損はないものとみなされます。
株式または投資信託の買付時にかかる手数料は新規投資額に含まれますか?
手数料は、新規投資額には含まれません。
NISA口座で保有している株式または投資信託は、5年間の非課税期間が終わるとどうなるのですか?
原則として特定口座または一般口座に時価で払出しされます。ただし、お客さまからの依頼により翌年の非課税枠を利用し引続き非課税で保有することができます。
金融機関の変更はできますか?
金融機関の変更は可能です。金融機関の変更を希望されるお客さまは、変更しようとする年の前年の10月1日から変更しようとする年の9月30日までに、所定の手続きを行うことにより、金融機関を変更することが可能です。
金融機関を変更した場合、変更前の金融機関のNISA口座で保有している金融商品はどのような扱いになりますか?
変更前の金融機関のNISA口座で保有している金融商品も継続して非課税の適用が受けられます。
金融機関を変更した場合、変更前の金融機関のNISA口座で保有している金融商品を移管することはできますか?
できません。変更前の金融機関のNISA口座で継続保有する必要があります。

口座開設

申込書類を郵送してから手続きが完了するまで、どのくらいの期間がかかりますか?
通常3週間ほどかかる見込みです。
NISA口座を申込む際に提出する「住民票の写し」・「住民票の除票の写し」等は、コピーでも可能ですか?
「住民票の写し」・「住民票の除票の写し」等は【原本】のご提出が必要です。
《コピー》では受付できませんので、ご注意ください。
複数の金融機関でNISA口座を開設できますか?
NISA口座は、原則として居住者等1人につき1口座です。ただし、所定の手続きにより年単位で金融機関を変更することが可能となっています。金融機関の変更により、複数の金融機関でNISA口座を開設した場合でも年単位の非課税枠で取引できるのは1つの金融機関(1つのNISA口座)となります。
NISA口座の開設状況はどこで確認できますか?
日本株取引システムの【口座情報】-【登録情報】-【取引情報】の少額投資非課税制度(NISA)の欄でご確認いただけます。 また、NISA口座の開設手続きが完了した際にその旨を日本株取引システムのログイン後のお知らせに掲載いたします。

取扱商品

NISAの対象となる取扱商品はどのようなものがありますか?

以下の商品が対象となります。

  • 国内上場株式(ETF、REIT、ETN、単元未満株を含みます)
  • 公募株式投資信託(分配金再投資型のみが対象となります)
  • NISA口座でお預かりする有価証券は、代用有価証券の適用対象外となります。
  • NISA口座で買付けした分配金再投資型の投資信託の再投資買付については、非課税枠の有無に拘わらず特定口座または一般口座で再投資買付を行います。
    • 特定口座を開設されているお客さま… 特定口座で再投資買付を行います。
    • 特定口座を開設されていないお客さま… 一般口座で再投資買付を行います。
NISAの買付金額、買付単価について

株式分割等の資本異動が行われた場合は、当社システム仕様上、一般預り・特定預り・NISA預りを合算してNISA預りの参考単価を再計算します。そのため、取引画面上の買付平均単価、買付金額、評価損益が実際の買付時の数値と相違することがありますので、注意ください。

例えば、A銘柄が1:2に分割される際、現在NISA預りが100株で参考単価1,000円、特定預りが100株で取得単価1,500円の場合、分割後は再計算され、NISA預りの参考単価は625円となります。
(1) NIAS預り100株×1,000円【参考単価】=100,000円
(2) 特定預り100株×1,500円【取得単価】=150,000円
NISA預りの参考単価は、(100,000円+150,000円【(1)と(2)の合計】)÷200株÷2【分割比率】=625円となります。
特定口座取得単価は、750円となります。

本情報は参考情報として取引画面上で表示させていただいているもので、実際の買付平均単価、買付金額をご確認するには、【資産状況】→【過去のお取引】→【株式約定履歴】、または【口座情報】→【電子交付サービス】の株式取引報告書でご確認ください。

注文方法

NISA口座での注文方法がわかりません。

注文方法は以下のとおりです。

(1)国内株式・単元未満株式

WEBサイト画面、岡三ネットトレーダーシリーズ、株スマホ、従来型携帯電話の取引画面から注文いただけます。
注文入力時に預り区分【NISA預り】を選択してください。

画面イメージ

(2)投資信託

株式のご注文と同様、WEBサイト画面からの注文となります。
注文入力時に預り区分【NISA預り】を選択してください。

画面イメージ

NISA口座の非課税枠は手数料抜きの金額で年間100万円(2016年からは120万円)円です。

例)手数料3%(税込3.24%)の投資信託を非課税投資枠全て利用して購入する(手数料抜きで100万円分購入する)場合、手数料分を上乗せした【1,032,400】を金額欄にご入力ください。

買付可能額は手数料を含む1,032,400円が必要となります。

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